Question concernant mon IFU – assurance-vie - Calcul 2CK

Fiscalité & enveloppes
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Bonjour,

L’année passée (2025), j’ai effectué un rachat sur mon contrat d’assurance-vie auprès d’une banque privée. Je vais prochainement (en 2026) devoir le déclarer.

En consultant l’IFU transmis, il me semble qu’une erreur s’est glissée. Voici le détail du rachat effectué en 2025 :

  • Montant total du rachat : 22 500 €

  • Dont produits issus de versements effectués avant le 27/09/2017 : 1 385,35 €

    • Prélèvement forfaitaire libératoire (7,5 %) : 103,90 €

  • Dont produits issus de versements effectués à compter du 27/09/2017 : 2 849,07 €

    • Prélèvement forfaitaire (7,5 %) : 213,68 €

  • Prélèvements sociaux : 317,58 €

  • Montant net réglé : 21 864,84 €

Or, dans l’IFU transmis à l’administration fiscale, les montants suivants apparaissent :

  • Case 2CK : 214 €

  • Case 2DG : 2 849 €

  • Case 2UU : 2 849 €

  • Case 2DH : 1 385 €

D’après ma compréhension, la case 2CK correspond au total des prélèvements forfaitaires, indépendamment de la date des versements. Elle devrait donc, sauf erreur de ma part, s’élever à 318 € (103,90 € + 213,68 €), et non 214 €.

Pourriez-vous, s’il vous plaît, me confirmer s’il s’agit d’une erreur ou m’indiquer si un élément m’échappe ?

Je vous remercie par avance pour votre aide.

Bonne journée,

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Pourquoi ne pas demander à la banque privée où était ton assurance vie ? :innocent:

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Bonjour,

Faute de réponse, j’ai consulté la documentation de l’administration fiscale.

Pour information, l’IFU transmis par la banque est correct. Pour les versements effectués avant le 27 septembre 2017, seule la case 2DH doit être renseignée.

Le crédit d’impôt ou, à défaut, la non prise en compte de ces revenus, sont ensuite calculés automatiquement par l’administration fiscale.

Cela pourra être utile à ceux qui se posent la même question.

Bonne journée.