Les frais du PER GOODPER :
Je ne comprends pas trop comment ils arrivent à 0,4% de frais d’UC alors que la brochure.
Cela dit, même si on suit leur communication officielle : 1,55 à 1,75% de frais tout compris, l’avantage fiscal de l’année N ne tient pas longtemps.
Le simulateur Cayas peut aider à se rendre compte des frais cumulés et de la perf ici :
Si je prends comme hypothèse quelqu’un qui a 30 ans et défiscalise 2 × 10 000 €, à une tranche marginale de 30%, soit 6 000 € d’impôts sur le revenu en moins.
Durée : 35 ans. Rendement 6% annuel. Frais : 1,65 %.
Avec PER :
Avec CTO (même hypothèses. Frais : 0,25%)
Avant impôts :
- Différence capital final brut : +52 758 € pour le CTO (+59%)
- Différence frais cumulés : -20 801 € pour le CTO (-79,7% de frais)
Mais ce n’est pas tout, il faut compter la fiscalité à la sortie :
Après fiscalité :
PER (sortie en capital, TMI 30% à la retraite) :
- Les 20 000 € de versements sont réintégrés aux revenus → imposés à la même TMI de 30% = 6 000 € d’impôt (= l’économie fiscale de départ s’annule, je prends pas en compte le fait qu’on aurait pu la faire composer ici, je vais le faire après)
- Impôt sur PV : 68 770 × 30% = 20 631 €
- Capital net PER : 68 139 €
CTO (PFU sur les plus-values) :
- Les 121 528 € de plus-values sont soumises au PFU de 30% = 36 458 €
- Capital net CTO : 105 070 €
Conclusion :
- Différence nette après impôts : +36 931 € pour le CTO (+54%)
- Différence frais cumulés : -20 801 € pour le CTO (-79,7% de frais)
C’est énorme comme différence 
Réintégration de l’avantage fiscal composé sur 35 ans
Après, si je fais composer les 6 000 € d’économie d’impôts du PER 4,35% (6% - 1,65%), ils se transforment en 26 630 € brut au bout de 35 ans. Soit 20 441 € net de PFU.
L’écart se resserre un peu, mais le CTO reste devant : +16 489 € (+19%)
Bon, et par contre pour les courtiers et les assureurs, y’a pas photo entre les deux 